Hari Cukai akan datang: Perbelanjaan kesihatan yang mungkin dapat anda tolak

Syarikat Anda boleh menuntut kos perubatan tertentu jika melebihi peratusan tertentu dari pendapatan kasar anda yang disesuaikan.

Siapa yang harus mengambil potongan perbelanjaan perubatan? | Perbelanjaan yang layak berbanding yang tidak berkelayakan | Potongan insurans kesihatan pekerja sendiri

Perbelanjaan perubatan tertentu dapat membantu anda mendapatkan bayaran balik cukai. Sekiranya anda dalam proses mengumpulkan semua resit anda untuk berkongsi dengan akauntan (atau untuk tarikh dengan perisian penyediaan cukai kegemaran anda), bantulah diri anda dan tambahkan semua resipi, cermin mata, dan perbelanjaan hospital ke cerucuk. Bagi sebilangan pembayar cukai, perbelanjaan berkaitan perubatan dan kesihatan mungkin ditolak cukai.

Terdapat beberapa pengiraan yang perlu anda buat (dan, idealnya, akauntan anda) untuk melihat apakah anda layak, tetapi mungkin bernilai masa anda untuk menyimpan lebih banyak dolar di dalam poket anda dan membayar lebih sedikit daripada Paman Sam.

Inilah yang perlu anda ketahui mengenai pemotongan perbelanjaan perubatan yang dapat menurunkan bil cukai anda.

Mengambil potongan standard berbanding perincian

Pertama dan terpenting, untuk penghasilan W2 biasa ( jika anda bekerja sendiri , langkau ke bawah) anda benar-benar hanya dapat memotong perbelanjaan perubatan jika anda mengemukakan pulangan terperinci, dan bukannya mengambil potongan standard.

Setiap pembayar cukai diberi potongan standard $ 12,400 (untuk pemohon bersama yang sudah berkahwin, jumlahnya ialah $ 24,800) untuk tahun cukai 2020. Ini bermaksud bahawa pemotongan terperinci anda harus melebihi $ 12,400 jika anda seorang pemohon tunggal (atau $ 24,800 untuk pemohon bersama) agar dapat masuk akal dari segi kewangan.

Yang biasa kami lakukan ialah menambahkan sumbangan amal, faedah gadai janji, cukai harta tanah, dan perubatan, dan jika jumlahnya lebih daripada jumlahnya, kami perincikan, jelaskan Wanda Talley Schebel , CPA, PA, akauntan yang berpusat di Orlando.

Sekiranya memperincikan pemotongan anda adalah pilihan yang lebih baik, anda perlu menyelesaikan satu lagi rintangan untuk mengurangkan perbelanjaan perubatan anda: Mereka harus melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar disesuaikan (AGI) untuk tahun 2020. AGI anda adalah pendapatan kasar anda ditolak perbelanjaan tertentu, seperti faedah pinjaman pelajar dan sumbangan ke akaun persaraan anda. Ini bermakna anda dibenarkan memotong sebarang perbelanjaan perubatan yang belum dibayar melebihi jumlah tersebut. (Dan bahawa 7.5% tetap sama jika anda mengajukan bersama atau mempunyai tanggungan.) Sebagai contoh, pasangan yang sudah berkahwin dengan pendapatan kasar yang disesuaikan sebanyak $ 89,000 perlu mempunyai lebih daripada $ 6,675 perbelanjaan perubatan yang berkelayakan.

Sekiranya itu terdengar seperti jenis bilangan yang tinggi, baiklah. Bagi pengamal cukai yang berpusat di Los Angeles Milton rodriguez , CFP, EA, kebanyakan pelanggannya yang dapat mengambil potongan ini selalunya lebih tua (dan dengan itu mempunyai lebih banyak perbelanjaan perubatan), membuat hadiah amal yang besar, mempunyai pembayaran gadai janji yang lebih besar, atau pernah mengalami insiden perubatan besar (seperti pembedahan).

Namun, jika anda memenuhi semua kelayakan ini, anda boleh menolak perbelanjaan perubatan tersebut dengan yakin.

Apa yang layak sebagai perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak?

Secara umum, sebarang ubat atau terapi yang tidak diganti yang telah ditetapkan oleh doktor harus dikurangkan dari cukai, kata Schebel. Potongan perbelanjaan perubatan biasanya merangkumi:

1. Copays dan apa-apa pembayaran lain yang tidak dibayar untuk profesional perubatan (termasuk doktor, doktor gigi, pakar bedah, kiropraktor, psikiatri, psikologi, dan pengamal perubatan tidak tradisional)
2. Premium insurans kesihatan (Kuncinya adalah bahawa mereka tidak dapat dibuat dengan dolar sebelum cukai. Oleh itu, jika premium anda dibayar melalui pemotongan gaji oleh syarikat anda, mereka mungkin tidak layak. Periksa dengan pro cukai anda mengenai pengurangan insurans kesihatan untuk mengesahkan.)
3. Ubat preskripsi
4. Insulin
5. Bekalan perubatan tertentu
6. Cermin mata dan kanta lekap
7. Perbelanjaan pergigian (bukan kosmetik)
8. Orthodontia
9. Pembedahan dan prosedur perubatan
10. Alkohol atau program pemulihan dadah
11. Jarak tempuh (20 sen per batu) atau kos perjalanan sebenar seperti teksi, Uber, bas atau kereta api untuk perjalanan ke doktor atau farmasi dan sebarang perbelanjaan meletak kenderaan semasa berada di sana
12. Perbelanjaan yang tidak diganti untuk peralatan pelindung COVID-19 termasuk topeng, pembasmi kuman, sabun tangan, pembersih tangan, sarung tangan sekali pakai, penghalang (seperti plexiglass), dan pembersih udara sekiranya anda seorang guru

2020 adalah tahun yang tidak biasa. Sekiranya pekerjaan, atau keadaan kewangan anda berubah semasa pandemi COVID-19, anda mungkin lebih dekat dengan pemotongan 7.5% daripada tahun-tahun sebelumnya. Bincangkan dengan profesional cukai anda untuk melihat apakah anda boleh menuntut ini, dan potongan lain untuk bekerja dari rumah, memulakan perniagaan baru, atau kerugian operasi bersih jika anda pemilik perniagaan.

Apa yang tidak memenuhi syarat sebagai perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak?

Walaupun berkaitan dengan kesihatan, perbelanjaan ini biasanya tidak dapat dipotong:

• Vitamin, makanan tambahan, dan ubat bebas seperti Tylenol atau Advil melainkan jika ia ditetapkan oleh a perubatan pengamal sebagai rawatan untuk tertentu perubatan keadaan yang didiagnosis oleh doktor
• Pembalut
• Losyen dan salap
• Prosedur kosmetik, seperti venir
• Keahlian gim atau spa
• Makanan organik

Yang mengatakan, terdapat banyak kawasan kelabu. Contohnya, urut biasa tidak boleh ditolak cukai, tetapi jika doktor anda memberikan rawatan urut terapi untuk pemulihan dari kecederaan belakang, misalnya, rawatan tersebut akan dikurangkan. Perkara yang sama berlaku untuk keahlian gim. Sekiranya doktor anda mengatakan bahawa sangat penting untuk menurunkan berat badan untuk kesihatan anda, anda mungkin dapat memotong sebahagian daripada pembayaran bulanan anda.

Sekiranya anda mempunyai nota dari doktor anda yang menunjukkan bahawa perbelanjaan adalah keperluan perubatan, anda seharusnya dapat menolaknya, setuju Schebel dan Rodriguez. Sekali lagi, di sinilah anda ingin bekerjasama dengan profesional cukai untuk mengenal pasti pemotongan cukai yang sesuai. Anda juga ingin menyimpan rekod yang baik untuk mendokumentasikan perbelanjaan perubatan dan ubat-ubatan preskripsi yang berkaitan oleh doktor. Simpan rekod ini dengan salinan penyata cukai sekiranya anda diaudit dan perlu membenarkan jumlah pemotongan.

Potongan insurans kesihatan pekerja sendiri

Sekiranya anda bukan penghasilan W2, sebahagian besar perkara di atas masih berlaku, kecuali satu bonus besar: Anda mungkin akan dapat menuntut semua pembayaran premium insurans kesihatan anda jika anda membayar insurans anda sendiri (dan / atau itu seorang tanggungan). Ini dianggap sebagai penyesuaian pendapatan di atas talian dan bukan pemotongan perubatan, yang bermaksud mengurangkan jumlah pendapatan kasar anda yang disesuaikan (AGI). Pemotongan di atas talian lebih jarang berlaku kerana dengan mengurangkan AGI anda, mereka mengurangkan jumlah pendapatan yang termasuk dalam pengiraan cukai.

Ini mungkin tidak berlaku, bagaimanapun, jika anda adalah perniagaan gabungan, kata Schebel. Seperti yang dia ulang, apabila ragu-ragu,Sentiasa dapatkan nasihat cukai.